Warum sind die drei Säulen wichtig für Ihre Altersvorsorge?
Die fortwährend niedrige Geburtenrate und die steigende Lebenserwartung unserer Gesellschaft stellen die gesetzliche Rentenversicherung vor finanzielle Herausforderungen. In den kommenden Jahren werden immer mehr Rentenbezieher einer abnehmenden Anzahl von Beitragszahlern gegenüberstehen, was eine zu starke Erhöhung des Beitragssatzes vermeiden soll. Aus diesem Grund wird das Wachstum der gesetzlichen Rente in den kommenden Jahrzehnten langsamer sein als das der Löhne. Daher ist es von großer Bedeutung, zusätzlich für das Alter vorzusorgen. Dabei bietet sich die Herangehensweise mit den drei Säulen der Altersvorsorge an.
Quelle: Deutsche Rentenversicherung (Stand: Juni 2024)
Die zentrale Säule: Die gesetzliche Rentenversicherung (GRV)
Die gesetzliche Rentenversicherung (GRV) bildet die erste Säule der Altersvorsorge und ist für die Mehrheit der Bevölkerung in Deutschland die wichtigste Einnahmequelle im Alter. Arbeitnehmer zahlen während ihres Berufslebens Beiträge in die GRV ein und erhalten im Gegenzug im Rentenalter, im Todesfall eines Angehörigen oder bei Erwerbsminderung eine gesetzliche Rente, die als entscheidende Grundlage für ihre Existenz dient. Die Höhe der Rente hängt von den eingezahlten Beiträgen und der Dauer der Beitragszahlung ab.
Folgend ihrem Grundsatz "Reha vor Rente" bietet die GRV sowohl stationäre als auch ambulante medizinische Maßnahmen zur Rehabilitation an. Zusätzlich gewährt sie Leistungen zur Förderung der Teilhabe am Arbeitsleben, um eine umfassende Unterstützung in verschiedenen Lebenssituationen zu gewährleisten.
Förderung individueller Vorsorgeformen
Neben der GRV, fördert der Staat zusätzlich bestimmte Formen der privaten Altersvorsorge, durch steuerliche Anreize, wie die Riester-Rente und die Rürup-Rente, auch Basis-Rente. Bei der Riester-Rente erhalten Berechtigte Zulagen und gegebenenfalls Steuervorteile. Die Rürup-Rente bietet steuerliche Vorteile für Selbstständige und Gutverdiener.
Die linke Säule: Die betriebliche Altersvorsorge (bAV)
Die betriebliche Altersvorsorge ist die zweite Säule und ermöglicht es Arbeitnehmern, zusätzlich zu ihrer gesetzlichen Rente betriebliche Versorgungsleistungen zu erhalten. Arbeitnehmer können gemeinsam in einen betrieblichen Altersvorsorgevertrag einzahlen, um die Altersversorgung zu ergänzen. Die Beiträge können steuerlich begünstigt sein, und die Leistungen stehen im Rentenalter zur Verfügung.
Ihr Arbeitgeber übernimmt für Sie die Organisation und Durchführung der betrieblichen Altersvorsorge. Er wählt die Anlageform aus und ist verantwortlich für die pünktliche Beitragszahlung. Häufig unterstützt der Arbeitgeber den Aufbau einer Betriebsrente finanziell, unter Umständen trägt er sogar die gesamten Kosten. Wenn Sie zusätzlich eigene Beiträge zur betrieblichen Altersversorgung leisten, werden diese vom Staat gefördert. Bis zu einer bestimmten jährlichen Höchstgrenze können Sie Ihre Beiträge direkt aus dem Bruttogehalt zahlen, unversteuert und sozialabgabenfrei.
Es gibt verschiedene Durchführungswege für die betriebliche Altersvorsorge, darunter die
- Direktzusage
- Unterstützungskasse
- Pensionskasse
- Pensionsfonds
- und die Direktversicherung
Jeder Durchführungsweg hat spezifische Merkmale und Regelungen. In vielen Fällen ist die betriebliche Altersvorsorge auch portabel. Auch bei einem Arbeitgeberwechsel bleiben die angesammelten Ansprüche erhalten, was zur Flexibilität der Arbeitnehmer beiträgt.
